李沐恩：高净值人群需「整体性」的专业财富传承规划

　　已故“亚洲女首富”、前华懋集团主席龚如心830亿港元遗产官司日前有了终极裁决。2015年4月华懋慈善基金不满高院原诉庭及上诉庭均裁定基金只属遗产「受托人」，向终审法院提出终极上诉，最终被高院驳回，终院五位法官一致裁定基金败诉，维持基金只是遗产「受托人」的判决。作为基金主席龚如心胞弟龚仁心失去运用遗产的主导权，华懋慈善基金将来如何使用这笔巨额遗产，须受更大约束和监管。

　　香港信诚财富管理资深副总裁李沐恩指出，「遗嘱」作为财富传承规划的工具，相对于「保险」、「信托」以及「离岸控股公司」更耳熟能详，自书遗嘱在书写的便利性与隐私性，为最主要被广泛使用的原因。但法定继承人对遗嘱效力的怀疑，往往引发被继承人身后的诉讼战争，此一长达八年的世纪遗产案，暴露出遗嘱管理、执行与本身的局限性。

　　李沐恩表示，随着法律与税务制度的复杂化，全球资产配置的多元化、移民身份取得的普遍化，高净值人群无法单靠遗嘱一项工具，完成慈善、赡养及抚养、保全与传承等综合性需求，过去各领域专家提供头痛医头、见树不见林的「单一处方」，将被结合法律、税务、银行、保险、信托的家族办公室「整体性」服务所取代。

　　历经八年多次法庭上的争夺，此一世纪遗产案没有赢家;陈振聪因伪造及使用虚假档被判入狱，而华懋慈善基金只获得了「受托人」此一地位，高昂的诉讼费用以及延宕多年的遗产分配，值得所有高净值人群引以为戒。

　　李沐恩为澳大利亚会计师MIPA、国际金融理财师CFP，于台湾大学取得双学士学位后赴德留学，归国后任职于境外银行与保险业，致力于服务高净值人群之财富传承规划，拥有十年境内外实操经验。